Remise de factures avec Blockchain

Remarque : Ce blog est écrit par un blogueur externe. Les points de vue et opinions exprimés dans ce message appartiennent uniquement à l’auteur.

Qu’est-ce que l’escompte de facture ?

Disons que vous êtes une entité commerciale qui vient d’effectuer une vente à crédit à une autre entité commerciale. La durée du crédit dans notre exemple est de 2 mois. Cependant, vous êtes actuellement confronté à une pénurie de liquidités et vous voulez de l’argent le plus tôt possible. Vous pouvez demander à l’acheteur de payer plus tôt, mais il n’est pas légalement obligé de le faire. L’autre option que vous pouvez choisir est d’escompter la facture auprès de la banque. Vous présentez la facture, la banque la vérifie et vous la paie après avoir réduit sa commission et ses intérêts. La banque encaissera alors la réalisation sur la facture à la fin de la période de crédit. Ce processus est connu sous le nom d’escompte de facture.

Avantages de l’escompte de facture

La remise sur facture présente les avantages suivants pour les entreprises :

• Disponibilité quasi instantanée des liquidités.
• Libère un fonds de roulement.
• Les taux d’intérêt sont généralement plus attractifs par rapport à un prêt commercial non garanti.
• Les chances de créances irrécouvrables sont plus faibles.

Défis rencontrés dans le cadre du système actuel d’escompte des factures

Malgré l’attractivité de la facilité d’escompte de factures offerte par les banques et autres institutions financières, elle est confrontée aux défis suivants :

• La facilité n’est pratiquement pas accessible aux petites et moyennes entreprises car les banques ont tendance à n’approuver de telles facilités que lorsque le montant de la facture est important et que le payeur est réputé et bien établi.
• Il y a eu de nombreux cas de factures en double – cela conduit à un financement en double, ce qui est un problème croissant pour les petites et moyennes entreprises car elles effectuent des paiements en double pour la même facture.
• Le processus de vérification effectué par les institutions financières peut être un peu fastidieux.

Comment la blockchain s’intègre-t-elle dans l’image ?

La blockchain utilise une technologie de grand livre partagé/distribué qui s’exécute sur un réseau peer-to-peer (P2P). Aucun enregistrement sur ce réseau ne peut être falsifié. Plus d’informations à ce sujet peuvent être trouvées ici. L’utilisation de la blockchain pour les accords d’escompte de factures peut débloquer les avantages suivants :

• L’accord d’escompte de facture peut être exécuté à l’aide de contrats intelligents – une fonctionnalité disponible sur certains réseaux cryptographiques comme Ethereum.
• La cote de crédit ou l’historique de crédit des participants peut être stocké sur la blockchain .
• Traitement et disponibilité des fonds plus rapides en automatisant la majorité du processus.
• Meilleure disponibilité de l’installation même pour les petites et moyennes entreprises présentes sur la blockchain.
• Aucun risque de fraude et de factures en double en raison de la sécurité et de la transparence de la blockchain.
• Toutes les transactions associées peuvent être suivies en temps réel.
• L’utilisation d’un système de grand livre distribué permettrait l’accès aux données par toutes les parties concernées.

Conclusion

Dans une perspective plus large, le processus d’escompte de factures avec la blockchain serait plus efficace si le système de facturation lui-même existait sur la blockchain. Examinons le système de facturation électronique de la TPS en Inde. Ce système a été développé pour résoudre le problème de la fausse facturation et de l’utilisation indue du crédit de taxe sur les intrants (ITC). Le portail d’enregistrement des factures (IRP) enregistre les détails des factures et génère un numéro d’enregistrement des factures (IRN) unique. Si le système de facturation utilisait la technologie blockchain, les mêmes problèmes seraient résolus et entraîneraient également d’autres avantages. Il serait également plus facile d’exécuter des arrangements tels que l’escompte de factures.

La publication Bill Discounting with Blockchain est apparue en premier sur le blog WazirX.